Налоговый консультант получила 4 года за ложные декларации

Подробно

К чему приговорили Дамарис Бельтре?

Судья федерального окружного суда Восточного округа Нью-Йорка Санкет Дж. Булсара назначил 59-летней Дамарис Бельтре 48 месяцев лишения свободы и обязал её выплатить $11,629 млн. Это сумма, которую суд обязал возместить. Это не штраф и не личный доход осуждённой. Номер дела - 25-CR-081 (SJB).

Newsday, по данным индексируемого фрагмента материала, сообщает также о двух годах надзора после освобождения. В официальном релизе прокуратуры о приговоре этой детали нет.

В заголовках фигурирует округлённая сумма «почти $12 млн». Она описывает масштаб дела и не совпадает ни с одной конкретной суммой из решения суда.

В чём Бельтре признала вину?

28 января 2026 года Бельтре признала вину по двум пунктам электронного мошенничества (wire fraud) и по одному пункту содействия подготовке ложных налоговых деклараций. На том же заседании она признала, что обманула Управление по делам малого бизнеса США (SBA), когда подавала заявки на помощь бизнесу во время пандемии.

Тогда прокуратура называла максимально возможный срок - 53 года - и примерную сумму возмещения около $12 млн. Это не назначенное наказание.

Как работала схема с налоговыми декларациями?

По данным прокуратуры, примерно с января 2021 года по апрель 2024 года Бельтре сама готовила ложные декларации о доходах физических лиц и поручала это своим сотрудникам. В декларации вписывали несуществующих иждивенцев и без оснований заявляли налоговые кредиты, связанные с COVID-19, а также кредиты по налогу на моторное топливо. Всего, по оценке обвинения, было заявлено кредитов на десятки миллионов долларов. Это сумма заявленных льгот, а не фактически выплаченных денег.

В обвинительном акте 2025 года говорится, что до декабря 2023 года декларации готовились через компанию L&D Tax & Multi Service Corp., а с января по апрель 2024 года - через D&L Tax Service.

По оценке прокуратуры, IRS неправомерно перечислила клиентам Бельтре почти $11 млн налоговых возвратов. Кроме того, государство не получило ещё несколько миллионов долларов налогов из-за заниженных обязательств. Точная сумма этих потерь в релизе не названа.

За подготовку таких деклараций клиенты заплатили Бельтре более $1 млн, в том числе процент от полученных возвратов.

Что показала проверка с агентом под прикрытием?

В апреле 2023 года к Бельтре под видом клиента обратился агент под прикрытием. При правильном расчёте он должен был заплатить около $205 налога. В декларации, которую составила Бельтре, был заявлен возврат более $14 243. За подготовку и подачу она взяла $2200. Был ли этот возврат фактически выплачен, источники не сообщают.

Что известно о мошенничестве с кредитами PPP?

Это была отдельная схема. Примерно с апреля 2020 года по июль 2022 года Бельтре подавала или организовывала подачу ложной отчётности о зарплатах и налоговых деклараций от имени корпоративных клиентов. Так они получали кредиты по программе Paycheck Protection Program (PPP), которую администрировало SBA. Прокуратура оценивает общую сумму полученных кредитов примерно в $1 млн.

На что, по версии прокуратуры, ушли деньги?

По данным обвинения, деньги от обеих схем пошли на погашение личных долгов, жильё в Карибском регионе, автомобиль и украшения. Представитель IRS-CI уточнил, что речь идёт о доме в Доминиканской Республике.

В первоначальном обвинении приводились конкретные примеры трат из средств PPP: около $22 500 - платёж за дом в Доминиканской Республике в июне 2020 года, около $16 000 - покупка Honda CRV в мае 2021 года. Ещё около $226 160 было снято наличными со связанных счетов. В релизе о приговоре эти суммы не повторяются.

Что заявили в прокуратуре и IRS?

«Бельтре совершила масштабное мошенничество против государства: подделывала документы и лгала ради денег налогоплательщиков. Приговор должен предупредить недобросовестных налоговых специалистов, что им грозит тюрьма», - заявил федеральный прокурор Восточного округа Нью-Йорка Джозеф Ночелла-младший (близкий перевод).

«Ложные декларации и необоснованные налоговые кредиты подрывают целостность налоговой системы. Кредиты PPP предназначались для поддержки бизнеса в кризис, а не для покупки жилья за рубежом», - заявил Гарри Т. Чейвис-младший, специальный агент, руководящий нью-йоркским подразделением криминальных расследований IRS (близкий перевод).

Обвинение в суде поддерживал помощник федерального прокурора Чарльз П. Келли из уголовного отдела подразделения на Лонг-Айленде.

Почему суд назначил четыре года, а не больше?

Мотивировочная часть приговора в открытом доступе не найдена. Hoodline со ссылкой на Newsday пишет, что обвинение просило семь лет лишения свободы, а судья учёл личные трудности Бельтре и её поведение под стражей. Документами суда эти сведения не подтверждены.

Как развивалось дело?

• 12 марта 2025 года: обнародован обвинительный акт из 42 пунктов, Бельтре арестована. Среди обвинений были электронное мошенничество, содействие подготовке ложных деклараций, отмывание денег и кража личности при отягчающих обстоятельствах.
• 28 января 2026 года: признание вины по двум пунктам электронного мошенничества и одному пункту содействия подготовке ложных деклараций.
• 8 октября 2026 года: назначено наказание - 48 месяцев лишения свободы и $11,629 млн возмещения.

Входили ли обвинения в отмывании денег и краже личности в соглашение о признании вины, по официальным релизам 2026 года установить нельзя. Позицию Бельтре и её защиты после приговора найти не удалось. Также неизвестно, когда она начнёт отбывать срок, будет ли зачтено время предварительного заключения, как будет выплачиваться возмещение и подана ли апелляция.